Analyse de Gestion

Tableaux de bord et indicateurs de performance

Marge brute

42.5%

+3.2% vs objectif

ROI

18.3%

+2.1% vs budget

Productivité

1.8M XOF

Par employé

Rotation stock

4.2

-0.3 vs N-1

Tableaux de bord de gestion

Analyse détaillée de la performance opérationnelle

Budget vs Réel

Exercice 2024

Chiffre d'affaires102% / 45.2M XOF

Coûts des ventes95% / 26.0M XOF

Frais généraux88% / 8.7M XOF

Frais personnel92% / 7.2M XOF

Amortissements100% / 1.8M XOF

Résultat net+15% vs budget

Variations budgétaires

Analyse des écarts

Surperformance CA

+5.2M XOF

Économies frais généraux

-1.0M XOF

Dépenses imprévues

+0.8M XOF

Surcoûts matières premières

+1.2M XOF

Écart net+3.8M XOF